日期:2011-01-19 10:07
管理費用現(xiàn)金短缺(注：無法查明原因)
貸：待處理財產(chǎn)損溢
3、提取福利費
借：生產(chǎn)成本
營業(yè)費用
管理費用
貸：應(yīng)付福利費
4、計提工會經(jīng)費
借：管理費用工會經(jīng)費
貸：其他應(yīng)付款工會經(jīng)費
5、計提職工教育經(jīng)費
借：管理費用職工教育費
貸：其他應(yīng)付款職工教育費
6、支付工資
借：應(yīng)付工資
貸：現(xiàn)金
應(yīng)交稅金應(yīng)交個人所得稅
其他應(yīng)付款
其他應(yīng)收款(代扣款項)
7、提取城建稅